Инвестиционные виды вкладов и формы деятельности компаний

Предприятия осуществляют целенаправленную инвестиционную деятельность, вкладывая средства для получения прибыли или другого выгодного результата. Управленческая система организации планирует и размещает капиталы, активы и неимущественные ценности в новые разновидности предпринимательства за счёт доступных источников.

1. Понятие об инвестициях
2. Цели вложения средств
3. Субъекты действий
4. Методы субсидирования деятельности
5. Источники выделенных денег
6. Классификация вкладов
7. Финансовые виды деятельности
8. Реальное использование капиталов
9. Стадии осуществления проекта
10. Управление разработкой и применением
11. Возможные риски

Понятие об инвестициях

Инвестиционная специализация относится к видам предпринимательской деятельности, но, несмотря на общность признаков, имеет свою специфику. Инвестиционные капиталы вкладываются в объекты для получения прибыли от их работы в дальнейших периодах. Практика денежных вложений носит разовый или длящийся характер, иногда она является самостоятельной деятельностью.

Общие черты инвестиционных и предпринимательских планов:

• самостоятельность деятельности;
• ответственность в части имущества;
• систематичность деятельности;
• законная регистрация;
• проявление инициативы;
• риск потерь при деятельности.

Финансирование в любой из сфер занятий регулируется на уровне федерального законодательства. Положения упорядочивают инвестиционную практику для иностранных субъектов, уравнивают гарантии и права для инвесторов.

Цели вложения средств

Финансовые вклады предприятий включают соотношение мероприятий и задач в форме субсидирования предпринимательской деятельности, которые требуют реализации для получения выгоды. Цель инвестиционного вклада соответствует основному направлению предприятия — получению прибыли.

Цели чётко формулируются и выбираются так, чтобы они:

• взаимно помогали при деятельности по нескольким направлениям;
• трактовались однозначно и понятно для облегчения восприятия участниками общей цепочки;
• корректировались и видоизменялись в случае необходимости;
• имели конечный результат, который служит стимулом;
• реально исполнялись.

Цели деятельности направляются на повышение хозяйственных показателей организации и прибыли или предусматривают поднятие репутации предприятия, что никак не связывается с экономикой.

Субъекты действий

В инвестиционной цепочке присутствуют объекты, которые представлены направлениями для вложения средств и играют пассивную роль. Вторым звеном являются субъекты. Юридические образования и физические граждане выступают в роли участников деятельности, в которой задействуются международные и иностранные организации, лица без гражданства.

Участники цепочки вкладывают капиталы добровольно, их права уравнены. Инвестиционные шаги защищаются законом, государственные органы и муниципальные службы не вмешиваются в деятельность, которая юридически правильно оформлена.

Состав субъектов, участвующих в инвестиционных действиях:

• инвесторы вкладывают деньги, определяют объем используемого капитала, выбирают направление применения;
• заказчики организовывают процесс, не вмешиваются в хозяйствование других звеньев;
• подрядчики реализуют деятельность проект, при этом их действия подтверждаются соответствующей лицензией;
• пользователями часто выступают инвесторы, они непосредственно применяют ресурсы для развития;
• поставщики обеспечивают доступ к денежным и материальным ресурсам с целью реализации инвестиционного проекта.

Методы субсидирования деятельности

Действия различаются в зависимости от способа, с помощью которого привлекаются средства для реализации проекта. Каждый из них обладает недостатками и положительными чертами, поэтому компании определяются с методиками по приемлемой стратегии.

Виды финансирования:

• привлечение выделенных средств организации;
• долевое субсидирование или эмиссия акций;
• бюджетное финансирование;
• смешанный тип вкладов, то есть сочетание нескольких методик.

Источники выделенных денег

Применяются как материальные активы предприятия, так и заёмные средства. Собственные финансы включают уставной и добавочный капитал предприятия, а также резервные фонды, в которых присутствует нераспределённая прибыль. Уставной капитал полностью не используется, он всегда должен быть на фирме. Такие средства являются выгодным вариантом, поскольку прибыль от него остаётся в организации и не подлежит делению со сторонними инвестиционными представителями.

Минус использования собственных средств состоит в том, что обычно для полноценной инвестиционной деятельности их не хватает, поэтому используются кредиты и займы.

Банки идут на сотрудничество в случае анализа инвестиционного проекта и признания его прибыльным. Кредит считается самостоятельным финвкладом, а банк признается инвестором.

При организации инвестиционной деятельности предприятия крупного масштаба выпускают акции для получения требуемого объёма средств. В этом случае нужен тщательный анализ рынка и спрос на акции именно этой компании. Привлечением иностранных капиталов для разработки новых технологий занимаются не только предприятия, но и государственные структуры.

Классификация вкладов

Инвестиционные вложения классифицируются по разным признакам с учётом содержания, периода действия, источников, региональной принадлежности. Виды инвестиционной деятельности зависят от двойственности цели, например, достигается экономический эффект, и повышается привлекательность для клиентов. Иногда от инвестиционных инициаторов не требуется регистрация в качестве объекта предпринимательства, поскольку прибыль извлекается не от его имени, а от лица хозяйственника.

Крупные предприятия поглощают своей деятельностью небольшие действующие компании, что выгоднее, чем вкладывать средства в новое строительство.

Реконструкция требует серьёзного анализа, так как привлекаются значительные инвестиционные потоки, и появляется простой на момент замены оборудования. Чаще всего используется модернизация фирмы или её перевооружение.

Инвестиционная деятельность организации выходит за пределы предпринимательства, если средства вкладываются в иные виды хозяйствования, которые не относятся к нему и не приносят дальнейшей выгоды.

Финансовые виды деятельности

Главной целью является получение прибыли в форме дивидендов или процентов. Вложения осуществляются путём денежных вливаний или приобретения ценных бумаг, также в этом процессе используются кредиты и займы. Инвестиционную деятельность проводит любой субъект правовой деятельности или гражданин, который имеет сбережения.

Субсидирование осуществляется на основании договора и контракта, тип договорных отношений стороны выбирают самостоятельно.

Чаще в деятельности применяется несколько видов документов, например, соглашение о займе, договор о кредитовании, оказании услуг, проектных и других работах. Письменная форма документа в некоторых случаях регистрируется государством.

Финансовые вклады делаются крупными организациями, которые обладают свободными капиталами или привлекают заёмные средства. Если доход от финансирования становится выше прибыли реальных инвестиционных потоков предприятия, то организация вкладывает средства в ценные бумаги. Эта ситуация случается в кризисы, когда выпуск продукции становится убыточным занятием.

Реальное использование капиталов

Средства выделяются на выпуск товаров, выполнение услуг и работ. Сюда относятся инвестиционные вклады в материальные запасы, недвижимость и движимое имущество. При такой форме вкладов инвестор выступает управленцем деятельности предприятия. Реальные инвестиционные цели часто становится основным направлением финансирования, открывая новые перспективы для освоения рынка.

Основными формами инвестиционной деятельности реального типа признаются:

• исполнение государственных требований в области охраны труда и экологической безопасности;
• вложения для роста эффективности предприятия за счёт снижения затрат на производство, совершенствования технологий, переоснащения станков и улучшения управления;
• расширение деятельности по выпуску продукции, увеличению объёмов производства;
• организация нового направления в производстве, выпуск инновационных товаров, оказание других услуг.

Стадии осуществления проекта

Вначале выносится решение о выделении денег для инвестиционных целей, и выбирается целевое направление использования капитала. На этом этапе подписываются договорные соглашения с потенциальными партнёрами по бизнесу. Деятельность инвестиционного проекта разрабатывается и утверждается управлением компании. Для получения государственной поддержки проводят анализ и экспертизу проекта.

Сбор информации перед деятельностью производится различными методами, применяются первичные сведения, иногда они получаются в полевых условиях. Кабинетные исследования проводятся для изучения данных вторичного порядка и составления соответствующих выводов. При серьёзном анализе применяют оба способа.

Собранная информация анализируется и систематизируется, для удобства восприятия составляются графики, таблицы, вспомогательные диаграммы. Исследования иногда продолжаются длительно, поэтому их требуется проверять на актуальность перед использованием в проекте.

В его состав входят:

• сметная и проектная документация на материалы, сырье и выполнение работ;
• бизнес-план, который разрабатывается с учётом особенностей рынка и технологических операций;
• обоснование и выводы по поводу прибыльности проекта.

Организационная часть инвестиционной деятельности завершается подписанием договорных соглашений. На следующем этапе разрабатывается график работ с представлением сроков каждого периода, при этом бизнес-план приобретает практическое значение.

Проект обычно окупается в течение 3—5 лет, началом периода считается вложение капиталов, когда прибыль ещё не компенсирует объем вливаемых денег. После начала окупаемости, деятельность продолжается накопление прибыли, при этом анализируется соответствие планируемого времени получения выгоды с моментом, который наступил фактически.

Управление разработкой и применением

Инвестиционные планы представляют собой сложный процесс, который отличается многообразием. В нем задействуются все ресурсы организации, которые имеются в этот период. Итог работы напрямую зависит от эффективности управленческого аппарата. Обычно руководство проводится управленцами высшего звена.

Работают финансовые и технические структуры, в комплексе осуществляется управленческая деятельность, все службы взаимодействуют между собой. После этого появляется чёткая стратегия для осуществления инвестиционных вкладов на предприятии.

Виды деятельности отдельных структур распределяются так:

• выполняется маркетинговое исследование, при этом определяются рыночные тенденции, число конкурентоспособных субъектов, изучается спрос на товары;
• финансовые отделы определяют объем капитала, виды средств для деятельности, оценивают риски потерь, рассматривают источники получения денег и привлечения стороннего капитала;
• технические службы занимаются материальным обеспечением, определяют объёмы материалов, сырья и оборудования для перехода на новый выпуск, рекомендуют необходимые усовершенствования, оценивают техническое состояние предприятия.

Возможные риски

Опасность потерять инвестиционные деньги или прибыль изначально закладывается в само понятие субсидирования. Риск упустить выгоду или понести убытки имеется в любом инвестиционном проекте. Вложение денег относится к рискованным занятиям, но предприятие должно уделять таким моментам серьёзное внимание и просчитывать их изначально.

Виды рисков, которые следует учитывать:

• потеря доступных поставщиков оборудования и материалов;
• увеличение стоимости исходных продуктов и сырья;
• скупка ценных бумаг, разоряющихся или несущих убытки предприятий;
• резкое колебание валютного курса;
• обесценивание национальной валюты;
• форс-мажорные обстоятельства непреодолимой силы.

Руководство не только оценивает возможные риски, но и с помощью финансовой структуры разрабатывает пути уменьшения опасности потерь. Имеют значение меры преодоления кризисных моментов и анализ последствий в результате критических ситуаций.

А у вас в каком виде деятельности есть опыт? Расскажите о своих достижениях?

Что такое инвестиционная деятельность предприятия?

Инвестиционная деятельность предприятия – это комплекс мероприятий, выполнение которых сопряжено с вложением средств и направлено на получение прибыли. Под понятием инвестиции подразумевается вложение собственных средств в перспективные проекты с целью заработка. Инвестиционная деятельность (ИД) способствует развитию предприятия, повышает его конкурентоспособность.

Реализация ИД осуществляется в соответствии с федеральным законодательством. Закон «Об инвестиционной деятельности» определяет правила и особенности вложения средств, содержит информацию об экономических аспектах ИД.

Обратите внимание! В отличие от кредитов инвестирование сопряжено с определенными рисками для вкладчиков. Так, в случае вложения средств в бесперспективные и неприбыльные проекты инвестор может не только лишиться дополнительного заработка, но и потерять собственные средства.

Виды инвестиционной деятельности

Среди наиболее часто встречаемых видов ИД выделяют следующие:

1. вложение, при котором объектом инвестиций выступают деньги или ценные бумаги. Инвестор получает прибыль в виде процентов либо дивидендов. Никаких ограничений по данному виду инвестирования не установлено, то есть вкладчиком может стать любое лицо, обладающие достаточным количеством денежных средств;
2. вложение средств в процесс производства либо в выполнение определенных работ или предоставление услуг, так называемые реальные инвестиции. Особенностью данного вида инвестирования является тот факт, что помимо осуществления вклада, инвестор должен принимать участие в работе предприятия;
3. инвестирование в развитие предприятия, а именно во внедрение новых технологий, разработку изобретений. Данное направление считается наиболее рискованным, поэтому в его реализации принимают участие лишь отдельные инвесторы, а не предприятия.

Характеристика субъектов и объектов ИД

Составляющими компонентами ИД являются ее субъекты (СИД) и объекты (ОИД). Итак, к числу СИД относят:

1. инвесторов;
2. заказчиков;
3. подрядчиков;
4. лиц, пользующихся ОИД.

Остановимся на характеристике СИД более детально. В большинстве случаев ними выступают инвесторы. СИД могут стать как физлица, так и юридические лица. Нет ограничений в данном направлении и для зарубежных предприятий, зарегистрированных за пределами РФ.

Заказчиками могут выступать те же вкладчики или же другие лица.

Подрядчиком является лицо, выполняющее ряд определенных договором подряда работ. Согласно нормам действующего законодательства деятельность подрядчика подлежит лицензированию, то есть для реализации работ последний должен предварительно получить соответствующий разрешительный документ.

В категорию лиц, пользующихся ОИД, входят те СИД, для которых, собственно, и создавались представленные объекты.

К категории ОИД, как правило, относят:

• предметы, представляющие определенную ценность и имеющие материальное выражение. К числу ОИД относят движимое и недвижимое имущество;
• деньги;
• нематериальные ценности, права. Так, ОИД предприятия может выступить как лицензия или сертификат, так и авторское право.

Цели и задачи инвестиционной деятельности

Основная цель ИД заключается в получении прибыли и достижении успеха в бизнесе. Ее реализация осуществляется с помощью выполнения различных целенаправленных задач и проведения плановых мероприятий.

К перечню задач ИД относят:

• постановка целей таким образом, чтобы они способствовали реализации друг друга;
• трактование целей четко, коротко и недвусмысленно. Все участники инвестиционной деятельности должны понимать, в чем заключается ее суть;
• предоставление возможности корректировать цели ИД в случае необходимости;
• формулирование целей так, чтобы они стимулировали участников ИД к достижению высоких результатов;
• оценка внешней среды и потенциала предприятия перед формулированием целей. Это позволит максимально приблизить их к реальной ситуации;
• обеспечение взаимосвязи между целями ИД и целями предприятия.

Цели ИД, как правило, направлены на:

1. достижение высоких результатов в экономическом секторе, в частности повышение прибыльности предприятия;
2. формирование хорошей репутации, поднятие ее уровня.

Классификация целей ИД:

• основная цель направлена на улучшение финансового благополучия участников инвестиционной деятельности;
• внешние цели сопряжены с оценкой эффективности и результативности ИД;
• для решения проблем внутри компании, как правило, формулируются внутренние цели;
• стратегические цели направлены на развитие предприятия, расширение его потенциальных возможностей;
• сопутствующие цели имеют вспомогательный характер, ставятся для более эффективной реализации основных целей;
• реконструкционные цели направлены на замену объектов производства, а также на проведение необходимых ремонтных работ.

Основополагающие идеи ИД, их характеристика

В основе ИД лежит ряд базовых принципов, следование которым способствует достижению положительных результатов и получению прибыли.

Перечень основополагающих идей (принципов) ИД:

1. добровольный характер. Принцип добровольности заключается в том, что каждое предприятие самостоятельно принимает для себя решение, участвовать в инвестировании или нет;
2. законодательное обеспечение. Инвестирование регулируется соответствующими нормативно-правовыми актами и защищается законом;
3. равноправность. Все участники ИД имеют равные права, необоснованное ограничение которых не допускается;
4. свобода выбора. СИД вправе самостоятельно выбирать наиболее подходящие им критерии инвестирования;
5. независимость. Данный принцип очень важен в реализации ИД. Его суть заключается в том, что государственные органы, равно как и другие контролирующие структуры, не могут вмешиваться в процесс инвестирования и навязать участникам инвестиционной деятельности определенную манеру поведения. Исключение составляют случаи, когда СИД во время осуществления деятельности нарушают установленные законодательством нормы и правила.

Формы инвестиционной деятельности

Выбор формы ИД зависит от следующих факторов:

• организационно-правовой формы предприятия;
• формы собственности.

ИД осуществляется посредством реального и финансового инвестирования.

Формы реального инвестирования:

1. поглощение или приобретение иных предприятий. Данная форма оптимально подходит крупным компаниям, имеющим ресурсы, необходимые для поглощения других фирм. Такой организации не нужно строить новое предприятие, можно просто поглотить уже функционирующее;
2. создание нового предприятия;
3. реконструкция уже действующего предприятия;
4. совершенствование, модернизация производства. Модернизация – форма ИД, которая встречается наиболее часто.

Финансовое инвестирование характерно для тех компаний, которые или сами обладают крупными средствами, или же имеют возможность привлечь капитал со стороны.

Приемы и методы ИД

Метод инвестиционной деятельности (МИД) – это своеобразный инструмент, при помощи которого ее участники могут достичь поставленных задач.

К числу наиболее распространенных МИД:

1. вложение средств, принадлежащих непосредственно самому предприятию;
2. инвестирование путем выпуска акций либо осуществления долевого финансирования;
3. финансирование за счет бюджетов разного уровня.

Помимо этого, допускается использование смешанного МИД, что предполагает объединение нескольких направлений.

Каждый из представленных МИД имеет свои достоинства и недостатки. Какой из них использовать предприятие решает самостоятельно, в соответствии с используемой стратегией и программой инвестирования.

Этапы реализации инвестиционной деятельности

Реализация ИД включает прохождение определенных этапов.

Этапы ИД:

1. принятие решение о выделении средств для инвестирования. Данному этапу предшествует решение вопросов, касающихся целей инвестирования и направлений для вложения. Исследование избранного направления, проводимое для подтверждения целесообразности его выбора, во многих случаях позволяет заручиться поддержкой со стороны государства;
2. разработка и утверждение инвестиционной программы, выбор формы ИД, а также МИД;
3. реализация процедуры создания объектов для инвестиционной деятельности. На данном этапе разработанный ранее бизнес-план реализуется на практике;
4. переход к этапу окупаемости. Процесс занимает от 2 до 5 лет;
5. получение прибыли, формирование накоплений.

Обратите внимание! Накопленную прибыль со временем можно вложить в реализацию других инвестиционных проектов.

Как осуществляется регулирование инвестиционной деятельности

Управление ИД и ее регулирование происходит при взаимодействии всех управленческих структур предприятия. Главенствующую роль в данном направлении занимает руководитель предприятия, а также другие представители административного звена.

Стратегия регулирования ИД осуществляется следующим образом:

• путем проведения маркетинговых исследований;
• с помощью оценки технических возможностей самого предприятия;
• путем прогнозирования возможных финансовых рисков, а также анализа потенциала предприятия.

По итогам проведения перечисленных мероприятий составляется инвестиционный бюджет, содержащий сведения о предполагаемых доходах и расходах, которые будут иметь место в ходе осуществления ИД.

http://vse-investicii.ru/beginner/otsenka-investitsij/investicionnaya-deyatelnost
http://urlaw03.ru/business/article/investicionnaya-deyatelnost-predpriyatiya