Учет депозитов и процентов в 1С Бухгалтерия 8

Депозит (он же банковский перевод) – это некоторая свободная сумма денежных средств, которую предприятие перечисляет на депозитный счет банку или иной кредитной организации с целью получить прибыль в виде процентов.

Размещение денежных средств на депозит

В 1С 8.3 Бухгалтерии депозит — это обычная банковская операция по переводу ДС.

Факт перевода денежных средств на расчетный счет другой организации и формирование бухгалтерских проводок оформляется документом «Списание с расчетного счета». Документ загружается из системы «Клиент-банк» либо создается вручную.

Рассмотрим ручной ввод документа. Для этого нужно зайти в меню «Банк и касса», пункт «Банковские выписки«. Нажимаем кнопку «Списание». В новом документе выбираем вид операции «Прочие расчеты с контрагентами» или «Прочее списание». Из справочника «Контрагенты» выбираем банк, куда хотим положить депозит. Вид договора с контрагентом при этом должен быть «Прочее». Счет дебета, как правило, указывается 55.03 («Депозитные счета»).

В результате перечисления денежных средств на депозит получаем проводку Дт 55.03 — Кт 51.

Возврат депозита

Возврат депозита на расчетный счет организации делается документом «Поступление на расчетный счет». Оформляется он аналогично документу «Списание с расчетного счета». Указывается тот же счет учета (55.03).

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Проводка по возврату депозита обратная поступлению: Дт 51 — Кт 55.03.

Начисление процентов с депозита

Учет начисления процентов от депозита отражается так же документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Прочее», только «Счет расчетов» указывается, как правило, 91.01 («Прочие доходы»).

Соответственно, проводка по процентам депозита сформируется Дебет 51 — Кредит 91.01.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Депозит в 1С 8.3: размещение, начисление процентов, возврат + проводки

Термин “Банковский вклад (депозит)” означает положить деньги в банк под проценты. Это могут сделать не только физические лица, но и организации. В инструкции рассмотрим, как отразить сам депозит и проценты по нему в 1С 8.3.

Пример: организация положила свободные деньги в размере 500 000 рублей в банк ВТБ под 6% годовых. Срок депозита — 1 год.

Нужно отразить операции оформления депозита, начисления и выплаты процентов, а также возврата депозита.

Размещение депозита

Для перевода денег на банковский вклад создадим документ “Списание с расчетного счета”, операция “Выдача займа контрагенту”:

В документе укажем:

• Дату и организацию.
• Получателя ВТБ и договор.
• Сумму вклада.
• Счет расчетов 58.03 Предоставленные займы. Кроме этого счета можно использовать счет 55.03 Депозитные счета. Какой из этих счетов выбирать, решает организация и закрепляет в учетной политике.

Проводка Дт 58.03 Кт 51 отражает факт перевода денег на депозит.

Начисление процентов по депозиту

Проводки по начислению процентов

Для начисления процентов по вкладу создадим ручную операцию в меню “Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную”:

Укажем проводку Дт 76.09 Кт 91.01 и сумму процентов за месяц. Проценты будут начислены на счет 91.01 Прочие доходы.

Проценты за другие месяцы начисляем точно так же.

Поступление оплаты по процентам

При перечислении процентов от банка на расчетный счет создаем документ “Поступление на расчетный счет”, операция «Прочие расчеты с контрагентами»:

Проведем документ и посмотрим проводки:

Информацию по начисленным и выплаченным процентам за любой период можно посмотреть в Оборотно-сальдовой ведомости по счету 76.09:

Возврат депозита

При завершении срока вклада банк возвращает основную сумму долга. В программе создаем документ “Поступление на расчетный счет”, операция “Возврат займа контрагентом”:

В документе указываем:

• Дату и организацию.
• Плательщика ВТБ и договор.
• Возвращаемую сумму.
• Счет расчетов 58.03.

Для проверки взаиморасчетов с банком сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 58.03:

Видим, что остатков нет, банк вернул деньги.

https://finans-info.ru/banki/depozity/uchet-depozitov-i-procentov-v-1s-buxgalteriya-8/