Что такое лизинг и факторинг

Очень часто люди сталкиваются с такими понятиями, как лизинг и факторинг. Значение этих слов временами принимают за одно и то же. Однако они имеют существенные отличия.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 467-32-77 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Виды факторинговых операций

Любые факторинговые операции направлены на переуступку долгов перед компанией, оказывающей подобные услуги. Типы таких операций имеют большое разнообразие.

К ним относятся факторинги:

• открытый уведомляет покупателя о том, что ему уступили, при этом задолженность оплачивается банку или компании по предоставлении данной услуги;
• скрытый не оказывает услуги уведомления, оплата производится на счёт клиента, а оттуда фактору;
• внутренний подразумевает наличие одной страны в договоре;
• международный даёт возможность оформить соглашение с представителями разных стран;
• гарантийный-не имеющий финансирования;
• консесуальный является залогом будущих финансовых отношений;
• тендерный финансирует те договоры, которые выиграл;
• закупочный выделяет средства дебитору;
• предпоставочный.

Также имеется вид соглашений, который совмещает факторинг и электронный оборот документов. При этом сделка проводится с тремя представителями.

Типы факторинговых соглашений

Соглашения, регулирующие финансирование, бывают нескольких типов.

Договор с регрессом подразумевает под собой приобретение клиентом права владеть средствами, которые должен предприятию заёмщик. Если дебитор своевременно не возвращает долг, претензии предъявляются к поставщику.

Соглашение без регресса подразумевает под собой то же, что и первый договор. Разница в том, что в этом случае при не оплате факторинговая компания остаётся в убытке. Чаще всего этой системой пользуются предприятия, работающая с неплатежеспособными или с новыми клиентами.

Лизинг и факторинг

Чтобы разбираться где факторинговое кредитование, а где лизинговое, необходимо ознакомиться с их определениями.

Факторинг представляет собой финансовые торговые отношения поставщиков и производителей, основанные на возможности произвести платёж позже. В этой сфере обычно взаимодействуют банк или кредитная организация, поставщик и потребитель. Организации по кредитам выкупает покупательские долги в целях дачи взаймы поставщикам.

Лизинговый займ-это вид финансирования путём оформления кредита для покупки фонда юридических лиц или товаров, которые представляют физические лица, при условии что они имеют высокую стоимость. При этом дающий лизинг обязан приобрести имущество у того, кто его получает.

Отличия двух сделок

Различия данных субъектов определяется оформлением договора.

Некоторые отличия и особенности сделок представлены в таблице.

Из этого видно, что факторинговые компании работают с поставщиками, а лизинговые с арендой помещения.

В международном частном праве

В конце весны 1988 года была создана Конвенция, призванная регулировать явление факторинга.

В соответствии с законом такой контракт должен соответствовать следующим правилам:

• поставщик идёт на уступки в плане требования денег во время договора купли-продажи (исключение составляют товары для дома, для семьи или для личного использования);
• функции финансирующей организации: финансирование (заём или предварительный платёж), бухгалтерский учёт, требования к оплате, защита от несвоевременно оплаты, уведомления об уступках.

Во время заключения лизингового договора в соответствии с законом оговаривается предмет сделки, продавец этого предмета, сроки долгового обязательства и сумма платежа.

Такой контракт регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации и является легальным при соблюдении всех описанных условий.

В коммерческой деятельности

Кредитные операции оказывают большую роль в коммерческой деятельности организаций.

Рассмотрим их преимущества в таблице.

Каждое из этих соглашений подходит разным предприятиям. Выбор зависит от желаемых результата и условий.

Видео: Специализирано финансиране на МСП

Механизм их действия

Действие факторингового договора распределяется на трёх участников. При этом кредитной компание передаётся часть документов кредитора с целью получения через неё долгов покупателей.

При этом фирма кредитования оплачивает более 50% от долга дебитора, который в последствии погашает задолженность, оплачивая её фирме. После этого кредитное предприятие отдаёт остаток поставщику, взимая при этом с него стоимость своих услуг.

Понять данный механизм поможет схема:

Во время лизингового договора собственником арендуемого имущества является предприятие, которое даёт этот вид кредита, но пользуется им тот, кто запросил финансовую поддержку.

Это субъект обязуется платить сумму за аренду согласно графику. Он в праве самостоятельно выбрать поставщика и арендуемое имущества, при этом в договоре прописывается условия, на которых страхуется сделка.

Как формы кредитования

Лизинговое кредитование отличается от банковского рядом преимуществ.

Среди них:

• оформляется с опорой на имущество сделки без дополнительных залогов;
• сделка экономически выгодна для потребителя так как здесь идёт сохранение финансов для расширения оборота и обновление арендуемого оборудования;
• работа с кредитованием ведётся в полном объёме без первоначальных взносов;
• имеются льготы при налогообложении;
• имущество, являющееся объектом сделки, не числится за арендополучателем.

На лизинговое кредитование отрицательно влияет изменение курса валют. К минусам относится также продолжение взносов несмотря на старение оборудования и большая цена договора в сравнение с банковской ссудой.

Факторинговое кредитование в свою очередь является привлекательныи благодаря следующим качествам:

• доступен любым организациям из-за того, что не нужно предоставлять залог;
• отсутствует переплата;
• идёт экономия на налоге на прибыль.

Благодаря своим плюсам этот вид финансовых займов получил широкое распространение.

Факторинг во внешнеэкономической деятельности

Этот вид займов подразумевает кредитные и валютные риски если дело касается международных отношений. Поэтому существует подразделение, которое занимается конкретно этим видом сделки. Такие сделки делят на четыре типа.

Двухфакторный тип разделяет функции и риски между импортёром и экспортёром. Её задача максимально обеспечить материальную базу и снизить расходы. Для этого ведётся контроль за возможными рисками, доставкой и процессом финансирования.

Прямая импортная модель кредитования ведёт работу не более чем с двумя объектами экспорта. При этом организуется контролирование рисков, доставки и оплаты.

Во время прямого экспорта очень трудно оценить платежеспособность иностранного заёмщика. Такая операция проходит в четыре этапа: контроль риска, обеспечение поставок и материальной базы, оплата.

«Бэк-ту-бэк»-это тип отношений, включающий в себя схему двухфакторной и внутренней системы факторингового кредита. При этом заключается соглашение, поставляется товар или услуга, переуступается долг и предмет договора оплачивается фактором. Далее фактор взимает деньги с должника и оплачивает остаток иностранному поставщику.

Вас интересует возможность оформления кредита, с перечислением денег на карту, не выходя из дома? Читать статью, кредит наличными на карту онлайн.

Что лучше кредитная карта или кредит наличными? Подробнее тут.

Виды лизинга

В зависимости от условий контракта и срока эксплуатации объекта, на который он направлен лизинг делится на финансовый и оперативный. Также его различают по срокам, характеристикам имущества, на который направлен договор и по предоставляемым услугам.

Финансовый и операционный

Финансовая аренда основана на переход арендуемого имущества от лизинговой компании к тому, кто пользуется этой услугой. При этом последний субъект выкупает право собственности после полной оплаты долга.

Операционная система может прийти к завершению двумя способами. Арендуемое имущество после закрытия долга либо остаётся лизинговой фирме, либо выкупается арендатором. При срок эксплуатации объекта больше срока договора.

Особые виды

Возвратная система является особым видом. Здесь продавец и получатель услуги-одно лицо. Схема займа направлена на запрос финансовой помощи под залог фондов производство с целью изменения налогов.

В зависимости от наличия субъектов лизинг бывает прямым (два участника), косвенным (есть посредник), возвратным (возможен возврат имущества его обладателю).

Наличие лизинговой и факторинговой операций, являются отличной помощью для предпринимателей. Они позволяют сэкономить на выплате налогов и получить финансовую поддержку на выгодных условиях. При этом лизинг даёт возможность арендовать имущество с последующим выкупом, что значительно сокращает расходы.

Вас интересует возможность оформления кредита с перечислением денег на карту? Читать статью, кредит наличными на карту.

Все о кредитах наличными в Московском Индустриальном банке, найдете по ссылке.

О кредите наличными в Идеа банке, узнайте далее.

Факторинг в свою очередь является отличной сделкой по использованию материальных благ без оставления залога.

Факторинг

Как малому бизнесу правильно использовать факторинг

Любой бизнес неизбежно сталкивается с кассовыми разрывами: клиенты не всегда оплачивают отгруженную продукцию и оказанные услуги в нужное время, не все игроки работают по предоплате, и многие клиенты закрывают свои долги не сразу. Факторинг — способ быстро получить финансирование под уступку денежного требования и решить проблему управления дебиторской задолженностью предприятия.

Факторинг, кредит или овердрафт?

Главная цель факторингового обслуживания — обеспечить бизнесу возможность заниматься продажами, не отвлекаясь на срочное закрытие кассовых разрывов. Очевидный плюс факторинга в его гибкости и управляемости. Обычно этот инструмент сравнивают с овердрафтом (общая черта — пополнение оборотных средств) или кредитом — по стоимости средств.

В отличие от кредита, факторинг более управляемый, позволяет получать финансирование дозировано, под конкретные поставки товара. Предприниматель и компания сами могут принимать решение о необходимости и количестве денежных средств в зависимости от динамики продаж. Если продажи растут, вы делаете запрос на факторинг, если останавливаются — не делаете.

В отличие от овердрафта, факторинг позволяет учитывать сезонность. Если овердрафт жестко привязан к текущим оборотам по счету, то факторинговое финансирование отвечает меняющимся запросам клиента. В факторинге, также как в овердрафте, используются лимиты, но в отличие от овердрафта эти лимиты подвижны.

В дополнение к финансированию факторинговое обслуживание подразумевает проверку деловой репутации контрагентов, страхование рисков неплатежей и управление дебиторской задолженностью. Этот сервис помогает бизнесу развиваться безопасно, существенно снижая организационные издержки.

Как правильно выбрать фактора?

Привлечь факторинговое финансирование можно либо в банке, либо в специализированной компании. Любой банк регулируется инструкцией ЦБ РФ, а значит, вынужден предъявлять к заемщику повышенные требования, в частности, оценивать их кредитоспособность и наличие достаточных для обеспечения факторинга активов. Все это резко понижает доступность факторинга для сектора малого и среднего бизнеса. Фактически такие компании могут привлечь финансирование от банка только при работе с сетевым ритейлером или с крупной компанией.

Например, в нашей компании мы ввели особый механизм лицензирования бизнес-менеджеров. Получив лицензию, они могут единолично принимать решения о подключении нового клиента или об изменении лимита.

Обращаться в специализированную факторинговую компанию следует предпринимателям, чей бизнес:

1. Имеет большой поток клиентов и покупателей, большую оборачиваемость капитала.
2. Подвержен сезонным колебаниям. Работа со специализированным фактором позволит нарастить дополнительные мощности в периоды повышенной бизнес-активности.
3. Выходит на новые рынки или привлекает новых покупателей. В этом случае специализированная компания поможет вам оценить контрагентов и застраховать вас от рисков неоплаты.
4. Не готов вводить новую штатную единицу. Факторинговая фирма может взять на аутсорс часть функционала, например, управление дебиторской задолженностью.

Не переплачивайте за услуги

Стоимость факторинговых услуг складывается из комиссии за обслуживание (процент от суммы задолженности, уступленной фактору), комиссии за финансирование (стоимость финансирования за реальное количество дней пользования предоставленными средствами) и фиксированного сбора за обработку каждого документа. В среднем ставка финансирования может варьироваться от 1,6 до 3% от накладной. Также можно полностью застраховать риск неоплаты со стороны дебитора.

Итоговый объем финансирования определяется через оценку компании-клиента, его внешней цепочки поставок, а также путем анализа рыночной конъюнктуры. Любой бизнес клиента индивидуален, и в контексте особенностей ведения бизнеса могут отличаться условия, зависящие от типа дебиторов, поставщиков, покупателей, периода отсрочки по их контрактам, условий по данным контрактам.

Зачем малому бизнесу факторинг?

Факторинговые услуги — это живой инструмент для роста бизнеса. Компания-фактор не просто дает клиентам деньги, но и оптимизирует их коммерческую деятельность за счет оперативного закрытия кассовых разрывов и внедрения инструментов риск-менеджмента. В отличие от банка, специализированная факторинговая компания не просто ждет, когда вы вернете ему долг с процентами, но и становится полноценным бизнес-партнером для своего клиента. Чем больше клиентов у вашего фактора, тем выше его полезность для вас. Некоторые специализированные фирмы ищут для своих клиентов покупателей их продукции по собственной базе и даже помогают с выходом в ритейлерские сети. Мы в «Лайф.факторинг» определили для себя стратегию финансового консультанта: советуем, с кем работать, с кем не работать, мы становимся площадкой между бизнес-партнерами, предоставляя ресурсы, чтобы работа шла гладко и правильно.

При этом сегодня факторинг может быть применим в самых популярных отраслях для МСБ. Например, в электронной коммерции. В интернет-торговле есть много подводных камней: какие-то вещи теряют стоимость в связи сезонностью, поэтому надо быстро принять решение, понять взаимные риски и выдать средства «здесь и сейчас».

Другой интересный сегмент — рекламные услуги. Есть агентства, имеющие крупных клиентов, у большинства из которых постоянно возникает отсрочка платежей, в таком случае факторинг может стать хорошим финансовым плечом для небольшой компании, не имеющей возможности самостоятельно закрыть кассовые разрывы.

Евгений Родионов, управляющий партнер «Лайф.Факторинг»

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

http://biznes-delo.ru/lizing/lizing-i-faktoring.html
https://kontur.ru/articles/463